Как спланировать доходы в финансовой модели

Планирование доходной части в финансовой модели

Не просто так этот важный пункт я не стала раскрывать в предыдущем посте. Это тема для отдельного рассмотрения.☝🏻 Итак, финансовая модель компании разрабатывается на основе 2ух основных составляющих: доходы и расходы.

Как планировать доходную часть финансовой модели?

🔹 при планировании доходной части по действующему бизнесу: ➖ если у тебя есть стратегия развитии компании и установлены цели на год, то доходную часть ты формируешь с учетом поставленных целей. При декомпозиции доходной части опирайся на статистики, полученные при анализе данных за прошлые периоды, а именно какой % выручки дает продукция в разрезе SKU или сегменты продукции, если кол-во SKU / артикулов слишком большое. Не забудь учесть коэффициент сезонности при разбивке по месяцам. ➖если у тебя нет стратегии (тебе она обязательно нужна, конечно же, и можешь обратиться ко мне за стратегической сессией 😉), то тебе в план по доходам нужно как минимум нужно заложить “инфляцию + 10% прирост”. Официальная инфляция в России в 2024 г. составила 9,52% + 10%, нужно заложить прирост 20%, чтобы покрывать инфляцию и прирасти (средний ежегодный прирост находится в диапазоне 5-20%). Хотя на самом деле в текущих реалиях я бы заложила 20% на инфляцию, т.к. на основные товары инфляция явно выше.

🔹 при планировании доходной части по новому бизнесу / направлению: Тебе необходимо найти данные по рынку в городе/регионе, конкурентам, подключить маркетологов, у которых есть успешный опыт настройки лидогенерации по этому направлению и статистики, как можно прирастать. Если совсем все тяжко, то придется идти более сложным путем: оценивать запросы через wordstat, вытаскивать данные по рекламным трафикам конкурентов, искать общие данные по рынку и строить 3 прогноза роста продаж: пессимистичный, реалистичный и оптимистичный. По-хорошему, 3 варианта нужно строить всегда, ну или как минимум только реалистичный. Естественно все прогнозы должны отстраиваться от производственных мощностей.

Давай рассмотрим простой пример: Елена планирует открыть салон красоты и поставить 4 парикмахерских кресла, 2 кресла визажистов, 4 места для маникюра и 2 кресла для педикюра, 1 кресло для наращивания ресниц и т.п. Необходимо понять, сколько услуг максимально можно оказывать в день / месяц на каждом кресле / месте. Взять среднерыночный прайс в аналогичном сегменте (эконом / премиум и пр.) (на первом этапе так можно, дальше нужно проработать прайс, у тебя цены могут быть выше за счет высокого качества, хорошего сервиса и т.п.). И перемножить цены на максимальное количество услуг. Далее берем реалистичный прогноз, что в первый месяц раскрутки загрузка будет 10%, во второй месяц 20% и т.п. И рассчитываем выручку. ВНИМАНИЕ: Этот пример для объяснения логики. В каждой нише, регионе будут разные сценарии.

Планирование расходной части финансовой модели рассмотрим далее. А то и этот пост уже лонгрид. 😅🙈 Ну что, стало понятнее, что делать с финансовой моделью?

P.S.: В следующем посте желающим дам возможность скопировать шаблон финансовой модели, которую делала под себя и своих клиентов. 😉