Как связать KPI с финансовой моделью: 5 шагов

Как "подружить" KPI с финансовой моделью

Продолжаю посты на тему KPI. Как было сказано выше, KPI должен мотивировать на достижение показателей, но при этом они не должны плохо сказаться на финансовых результатах компании. ☝️

Чтобы понимать, как KPI отразятся на финансовых результатах, нужно собственно понимать эти результаты.

Какие шаги нужно сделать, чтобы увидеть как KPI влияет на финансовые результаты компании?

1. Соберите финансовую модель компании за 2 года. Если в компании были какие-то серьёзные изменения, то нужно брать бОльший период.

Собранная финансовая модель должна показать вам динамику доходов и расходов в разрезе статей, а также итоговый финансовый результат - прибыль /убыток.

2. Рассчитайте 2 показателя: рентабельность продаж (чистая прибыль / на выручку от продаж * 100%). Рентабельность персонала (ФОТ / выручку от продаж * 100%).

ФОТ - Фонд оплаты труда, т.е. сумма, которую вы тратите на зарплату сотрудникам.

Если упрощать, то рентабельность продаж покажет вам, какую прибыль вам приносит 1 рубль выручки, а рентабельность персонала покажет, сколько чистой прибыли вам приносит 1 рубль, затраченных на ФОТ.

Почему именно эти показатели? 🤓 Вводя KPI вы явно рассчитываете, что сотрудник будет работать лучше и это будет прямо или опосредованно влиять на вашу выручку. С отделом продаж все понятно, скажете вы, а что с другими? Например, введя KPI на должность Оператора по работе с документами, вы можете повлиять на скорость его работы и обработку документов для отдела продаж.

Поэтому важно смотреть эти 2 показателя, что станет итоговым "выхлопом" от продаж и от вложений в ФОТ.

3. Рассчитайте финансовую модель с учётом текущих планов по продажам и расходам.

4. Рассчитайте значения рентабельности продаж и рентабельности персонала.

5. Сравните значения и принимайте решения с опорой на цифры. 😉 Это поможет вам избежать ситуаций, когда вы увеличиваете ФОТ, а по итогу оказывается, вам и не из чего платить. Такое, к сожалению, у клиентов встречаем регулярно. 😒

Пост о KPI в общем ссылка. Пост о том, как установить плановые значения для KPI ссылка.